🏦 Fiscalité du PER
Quelle fiscalité s'applique lors du déblocage du PER ?
La fiscalité qui s'applique au moment du déblocage de votre PER dépend du compartiment fiscal sur lequel les sommes ont été investies ainsi que du cas de déblocage.
On vous présente la fiscalité du PER de façon générale dans cet article.
Type de versement Compartiment alimenté
Versement déductible C1
Versement non déductible C1b
Autrement dit, la fiscalité qui s'applique au moment dPopulaireTravailleurs non salariés (TNS) : faut-il effectuer les versements sur le PER via sa société ?
Ne sont pas concernés par cet article :
Les micro-entrepreneurs.
Les assimilés-salariés (Président de SAS/SASU, gérant minoritaire de SARL)
✅ Sont concernés par cet article :
Tout TNS en société, à l'IS ou à l'IR (Gérant majoritaire de SARQuelques lecturesQuelle fiscalité en cas de déblocage du PER pour achat de la résidence principale ?
La fiscalité qui s'applique au moment du déblocage de votre PER pour l'achat de votre résidence principale dépend du compartiment fiscal sur lequel les sommes ont été investies.
On vous présente la fiscalité du PER de façon générale dans cet article.
Type de versement Compartiment alimenté
Versement déductible C1
Versement non déductible C1b
Autrement dit, la fiscalité qui s'apQuelques lecturesComment fonctionne l'avantage fiscal du PER sur les versements ?
Principe
Chaque euro versé sur votre PER peut être déduit de votre base imposable, dans la limite d’un plafond annuel. Le PER peut être alimenté via des versements personnels (pour la plupart des personnes) via votre société (si vous êtes travailleur non salarié).
En contrepartie de cette déductibilité sur les versements, les rentes ou le capital versés au moment du déblocage du PER, seront imposées, au taux d'imposition correspondant à votre situation à ce moment là. Voir [notre articlQuelques lecturesQuand est-il conseillé d’activer la déductibilité des versements ?
Pour rappel, le PER permet au titulaire de déduire de son revenu imposable tout ou partie des versements effectués, pendant sa vie active. Pour tout savoir sur ce mécanisme, consultez
Notre article dédié
Notre guide de la fiscalité du Plan Épargne Retraite
Effectuez une simulation à l'aide de notre [Simulateur de fiscalité](httpQuelques lecturesComment connaître mon plafond de déductibilité ?
Pour rappel, le PER permet au titulaire de déduire de son revenu imposable tout ou partie des versements effectués, pendant sa vie active, dans la limite de certains plafonds. Pour tout savoir sur ce mécanisme, consultez
Notre article dédié
Notre guide de la fiscalité du Plan Épargne Retraite
Tester notre [Simulateur de fiscalitPeu de lectures
🏝️ Déblocage, rachat, liquidation
Suis-je engagé(e) jusqu’à ma retraite ?
Non, il n’y a aucun engagement.
Vous pouvez mettre en pause vos versements quand vous le souhaitez en quelques clics, tout comme vous êtes libre d’en modifier le montant à tout moment.
Pour en savoir plus sur les conditions de déblocage, consultez nos articles :
Le délai de renonciation
Les conditions de déblocage anticipé du PER
[Les modalités de déblocagPeu de lecturesDéblocage anticipé du PER : conditions & mode d’emploi
💡 Cet article traite du déblocage du PER avant la retraite (les rachats anticipés), pour en savoir plus sur le déblocage à la retraite (liquidation), consultez cet article.
Quand peut-on débloquer son PER avant la retraite ?
L'épargne sur votre PER est bloquée jusqu'à votre retraite. Toutefois, il est possible de débloquer tout ou partie de votre PER avant la retraite. C'est ce que l'on appelle un **rPopulaireQuelles sont les modalités de déblocage à la retraite du PER ?
Cet article traite du déblocage de votre PER à la retraite, pour les modalités de déblocage avant la retraite, consultez cet article.
Le Plan Épargne Retraite (PER) a l'avantage d'être flexible dans ses modalités de déblocage à la retraite (ce qui n'était pas le cas des anciens contrats PERP et Madelin).
💡 Dans le jargon, un déblocage à la retraite est considéré comme une liquidation du contrat. C'est le fait de pPeu de lecturesJ'ai un PER : que se passe-t'il en cas de décès ?
Le décès entraîne en premier lieu la clôture de votre contrat. Ensuite, selon la clause bénéficiaire que vous avez choisie, l’argent disponible sera reversé au.x bénéficiaire.s désigné.s dans le contrat (d’où l’importance du choix de la clause bénéficiaire, nous y revenons ci-dessous).
Les modalités du versement dépendent de 2 facteurs :
L'état du contrat au moment du décès (actif ou liquidé)
L'âge au moment du décès
SiPeu de lecturesPER : quelles sont les options de rente disponibles à la retraite ?
Le déblocage à la retraite peut se faire en totalité ou sous forme de rente viagère : La rente viagère correspond à une somme fixe versée périodiquement (généralement mensuelle) dont le versement cesse au décès du titulaire, sauf en cas de réversion sur une tierce personne.
Voyons ensemble, le mode de calcul, les différents types de rentes, ainsi que les options facultatives disponibles.
Quand choisir lesPeu de lectures
📥 Transferts
Comment transférer un contrat dans mon PER Caravel ?
Même s'il est possible d'avoir plusieurs PER, il est recommandé de les centraliser sur un seul contrat. Nous pouvons organiser le transfert de votre ancien contrat pour vous, gratuitement.
Il existe une procédure de transfert simple légalement encadrée qui permet de transférer un contrat vers votre PER Caravel.
Au total, l’opération de transfert peut durer jusqu'à 5 mois. Pas rapide donc, mais nous sommes là pour faire avancer les choseQuelques lecturesPuis-je transférer mon contrat Caravel sur un autre PER ?
Comme pour tous les PER, vous pouvez transférer votre contrat Caravel vers un autre organisme (mais c'est rarement une bonne idée).
Pour cela vous devez contacter le nouvel organisme gestionnaire avec qui nous traiterons directement.
1% de frais sont appliqués avant les 5 ans du contrat, aucun frais ensuite.
Note : Dans le cas contraire, pour initier un transfert de PER vers Caravel, vous pouvez le effectuer la demande directement depuis votre espace client Caravel. Puis nous nous occupons dePeu de lecturesPuis-je avoir plusieurs PER ?
Oui, vous pouvez avoir autant de PER que vous le souhaitez.
Cela signifie que vous pouvez avoir un PER individuel (Caravel), un PER obligatoire (cotisations par votre employeur) et un PER Collectif (via votre entreprise) en même temps.
Cependant, avoir plusieurs PER sans réelle stratégie commune n'est pas très efficace pour vous constituer une belle retraite complémentaire.
C'est pourquoi nous vous conseillons de centraliser vos contrats dans un seul PER. Chez Caravel, nous vous proposons dePeu de lectures
📝 Déclaration et comptabilité
